第一次報稅怎麼報？新手報稅全攻略：流程、文件、節稅技巧一次掌握！

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第一次報稅怎麼報？別擔心！這份攻略將帶你一步步瞭解報稅流程，讓你不再對報稅感到茫然。許多初次接觸報稅的朋友常常不知從何下手，搞不清楚需要準備哪些文件，更別說如何善用節稅技巧了。因此，本指南將針對首次報稅的你，詳細說明報稅的流程、所需文件，以及各種節稅的小撇步，讓你第一次報稅就上手。

從準備報稅資料、瞭解申報方式，到善用列舉扣除額、標準扣除額等節稅方法，我們將用最簡單易懂的方式，幫助你掌握報稅的訣竅。此外，根據我多年的稅務經驗，誠實申報絕對是第一要務，同時也要記得保存好相關的收入及扣除憑證至少六年，以備不時之需。即使收入不多，但若符合申報條件，建議還是要進行申報，確保自己的權益。這份「新手報稅全攻略」將是你報稅路上的最佳夥伴！

這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)

1. 確認是否需要報稅，即使收入未達標準也建議申報： 檢視您是否有中華民國來源所得，若所得超過免稅額等總和，就需報稅。即使收入未達課稅標準，但若有預繳稅款或股利所得等退稅機會，也建議申報，別讓權益睡著了！
2. 網路報稅最方便，提早準備資料加快流程： 首次報稅建議選擇網路申報，省時又方便。事先準備好身分證件、所得資料（如薪資扣繳憑單）、扣除額證明文件（如醫藥費收據、保險費繳納證明）等，可透過財政部網站查詢所得資料，加快報稅速度。
3. 誠實申報是第一要務，善用扣除額節稅： 務必誠實申報各項所得，並善用列舉扣除額和特別扣除額等節稅方法，例如醫藥費、捐贈、保險費等，在合法範圍內節省稅金。報稅完成後，申報資料及繳稅證明至少保存五年，以備日後查核。

感謝您的提問，關於第一點：確認是否需要報稅，即使收入未達標準也建議申報

報稅時間： 一般報稅時間為每年5月1日至5月31日。
確認是否需要報稅： 主要看前一年是否有收入以及收入多少。 即使符合免申報條件，仍建議申報，可能有退稅機會。
18歲即成年： 家中有18歲成年子女，需注意民法已下修成年年齡，確認是否仍可列報扶養。
關於第二點：網路報稅最方便，提早準備資料加快流程

報稅方式多元： 包含人工申報和網路申報。 網路申報又包含手機報稅、線上報稅等多種方式。
網路報稅準備： 自然人憑證、健保卡、查詢碼、金融憑證、台灣行動身份識別皆可用於網路報稅。
手機報稅： 可透過手機門號驗證，系統會自動帶入基本資料。
應備文件：
人工申報： 身分證件、薪資扣繳憑單、所得收入憑單、列舉扣除額證明文件等.
網路申報： 準備好憑證，如自然人憑證、健保卡等。
關於第三點：誠實申報是第一要務，善用扣除額節稅

誠實申報的重要性： 務必誠實申報，若有轉工，確保每份工作的收入都已申報。
扣除額種類：
一般扣除額：
可選擇標準扣除額或列舉扣除額，擇一使用.
113年度（2024年）標準扣除額：單身13.1萬元，已婚26.2萬元。
列舉扣除額：捐贈、人身保險費、醫藥及生育費、災害損失、自用住宅購屋借款利息等。
特別扣除額： 薪資所得、儲蓄投資、幼兒學前、身心障礙、長期照顧、財產交易損失、房租支出、教育學費等。
報稅資料保存期限：
薪金收入及扣稅開支的證明文件或紀錄應在有關課稅年度完結後，保存至少6年.
繳稅收據至少保存5年，以保障自身權益.

其他重要提醒：

善用手機報稅： 手機報稅提供現金繳稅、申請延分期繳稅等服務.
注意稅務局通知： 若須繳納薪俸稅但沒有收到報稅表，須在每年7月31日前通知稅務局。

節稅小技巧：

列舉扣除額： 若列舉扣除額總額大於標準扣除額，建議採用列舉扣除額。
股利所得： 股利所得可選擇合併計稅或分開計稅，適用對象不同，可視自身情況選擇。
信用卡繳稅： 多家銀行推出信用卡繳稅優惠，可享分期零利率或現金回饋。

希望這些資訊能幫助您更順利地完成首次報稅！

第一次報稅怎麼報？新手必看：報稅流程Step by Step

第一次報稅是不是讓你感到霧煞煞？別擔心！其實報稅並沒有想像中那麼複雜。只要掌握正確的流程，按部就班，就能輕鬆完成。以下將用最簡單易懂的方式，帶你瞭解報稅的每一個步驟：

Step 1：確認你是否需要報稅

首先，要確認自己是否需要報稅。一般來說，只要符合以下任一條件，就必須辦理綜合所得稅結算申報：

• 有中華民國來源所得，且所得額超過免稅額、標準扣除額與特別扣除額的總和。
• 有應辦理營利事業所得稅結算申報的營利事業（例如：公司、行號）。

簡單來說，就是你有賺錢，而且賺的錢超過一定的金額，就可能需要報稅。但即使收入未達課稅標準，若有退稅的機會（例如：預繳稅款、股利所得），也建議申報，才能拿回屬於你的錢！

Step 2：選擇報稅方式

目前報稅方式主要有兩種：

• 人工申報：自行填寫紙本申報書，親自或郵寄至國稅局辦理。
• 網路申報：透過網路使用報稅軟體，在家就能輕鬆完成申報。

對於新手來說，網路申報是最方便快速的方式，而且國稅局也鼓勵大家多利用網路報稅。如果對於網路操作不熟悉，也可以考慮委託專業的會計師事務所協助處理。

Step 3：準備報稅資料

報稅前，務必先將所需的資料準備齊全，才能加快報稅速度。常見的報稅資料包括：

• 身分證件：身分證、居留證（外籍人士）。
• 所得資料：
  • 薪資所得：薪資扣繳憑單。
  • 其他所得：如執行業務所得、利息所得、股利所得等相關憑單。
• 扣除額證明文件：
  • 列舉扣除額：如醫藥費收據、捐贈收據、保險費繳納證明等。
  • 特別扣除額：如儲蓄投資特別扣除額、身心障礙特別扣除額等。
• 戶口名簿或戶籍謄本：若有扶養親屬，需提供相關證明文件。
• 其他相關文件：如自用住宅購屋借款利息證明、租金支出證明等。

建議將這些資料整理好，方便報稅時查閱。如果不知道自己有哪些所得，可以透過財政部電子申報繳稅服務網站查詢。

Step 4：填寫申報書

準備好資料後，就可以開始填寫申報書了。如果是人工申報，請至國稅局索取或自行下載申報書，並依照指示逐一填寫。如果是網路申報，則可以使用國稅局提供的報稅軟體，或自行下載其他報稅軟體。

填寫申報書時，務必仔細核對每一項資料，尤其是身分證字號、所得金額、扣除額等，以免填寫錯誤影響報稅結果。如果不確定如何填寫，可以參考國稅局提供的範例或諮詢專業人士。

Step 5：確認及上傳申報資料

填寫完申報書後，務必再次確認所有資料是否正確。如果是網路申報，系統會自動計算應繳稅額或退稅金額。確認無誤後，即可將申報資料上傳至國稅局。

Step 6：繳納稅款或辦理退稅

如果應繳納稅款，可以選擇以下方式繳納：

• 現金繳納：至金融機構或便利商店繳納。
• ATM轉帳：使用ATM轉帳繳納。
• 信用卡繳納：使用信用卡線上繳納。
• 約定轉帳：事先向銀行申請約定轉帳。

如果可以退稅，國稅局會將退稅款項直接撥入你指定的帳戶。一般來說，網路申報的退稅速度會比人工申報快。

Step 7：保存申報資料

報稅完成後，務必將申報資料、繳稅證明等相關文件妥善保存至少五年，以備日後查覈。

第一次報稅，只要按照以上步驟，一步一步來，就能順利完成。祝你報稅順利！

第一次報稅怎麼報？新手報稅必懂：報稅文件與資料準備

準備報稅文件是完成報稅的重要一步。首次報稅的新手往往對需要準備哪些文件感到困惑。別擔心，以下將詳細列出報稅所需的文件和資料，幫助你輕鬆完成報稅。

一、身分證明文件

• 身分證：這是最基本的身份證明文件，報稅時務必攜帶。
• 戶口名簿：若有扶養親屬，需提供戶口名簿以證明親屬關係。

二、所得資料

• 薪資扣繳憑單：由公司或僱主提供，上面會載明你的全年薪資收入以及預扣稅額。若有多份工作，則需準備多份扣繳憑單。如果遺失，可以向公司申請補發，或是在報稅時，使用財政部電子申報繳稅服務網站下載所得資料。
• 其他所得證明：若有兼職收入、稿費、利息收入、股利收入等，則需準備相關的所得證明文件，例如：
  • 兼職所得：兼職公司或僱主開立的所得扣繳憑單。
  • 稿費：出版社或單位開立的稿費所得證明。
  • 利息收入：銀行或金融機構寄發的利息所得通知單。
  • 股利收入：上市櫃公司寄發的股利憑單。

三、扣除額相關證明文件

扣除額可以降低你的應稅所得，進而減少應繳稅額。因此，務必仔細檢視自己是否符合相關扣除額的資格，並準備好證明文件。常見的扣除額種類如下：

• 標準扣除額：每個人都可以選擇使用標準扣除額，2025年的標準扣除額為單身者131,000元，夫妻合併申報為262,000元。如果你的列舉扣除額加總後沒有超過標準扣除額，建議直接使用標準扣除額較為簡便。
• 列舉扣除額：如果你的列舉扣除額加總後超過標準扣除額，則建議採用列舉扣除額。常見的列舉扣除額項目包括：
  • 醫藥及生育費：需檢附醫療院所的收據，且必須是給付給公立醫院、全民健康保險特約醫院，或是經財政部認定的醫院。
  • 人身保險費：每人每年可列報的保險費扣除額上限為24,000元，但僅限於人身保險、勞工保險、國民年金保險等。
  • 捐贈：捐贈給合法的慈善機構或團體，可以列舉扣除，但需檢附捐贈收據。
  • 房屋貸款利息：若有自用住宅貸款，可以列報房屋貸款利息扣除額，但需檢附房屋貸款的繳息證明。
  • 租金支出：若在外租屋，可以列報租金支出扣除額，但需檢附租賃契約及租金支付證明。
• 特別扣除額：
  • 儲蓄投資特別扣除額：例如，金融機構的存款利息所得，但有27萬元的扣除額上限。
  • 身心障礙特別扣除額：若本人、配偶或受扶養親屬為身心障礙者，可以扣除。
  • 教育學費特別扣除額：納稅義務人的子女就讀大專以上院校，可以列報教育學費特別扣除額。

四、其他文件

• 銀行帳戶資料：方便國稅局退稅。
• 自然人憑證/健保卡/金融憑證：若選擇網路報稅，則需準備自然人憑證、健保卡或金融憑證作為身分驗證之用。

提醒您，以上僅為常見的報稅文件，實際所需文件可能因個人情況而有所不同。建議您在報稅前，仔細閱讀國稅局的相關說明，或諮詢專業的稅務人員，以確保準備齊全，順利完成報稅。

重要提醒： 務必妥善保存所有報稅相關文件，至少保存五年，以備國稅局日後查覈。

第一次報稅怎麼報？不可不知：常見問題與節稅技巧

報稅新手常常會遇到許多疑問，同時也

常見問題 Q&A

• Q: 什麼是綜合所得稅？

A: 綜合所得稅是對個人在一定期間內（通常為一年）的各類所得加總後，減除免稅額、扣除額後的餘額課徵的稅。簡單來說，就是將您一整年的收入扣掉政府允許的減免項目後，針對剩下的金額課稅。

• Q: 什麼是免稅額、標準扣除額、列舉扣除額？

A:

• 免稅額：每個人都有的基本減免額度，113年度為新台幣97,000元。
• 標準扣除額：不需提供任何證明文件，即可直接扣除的金額。113年度單身者為新台幣131,000元，夫妻合併申報為新台幣262,000元。
• 列舉扣除額：若您的某些支出符合稅法規定，可以選擇列舉扣除，例如：醫藥費、捐贈、人身保險費、房貸利息等。列舉扣除額的總和若大於標準扣除額，選擇列舉會更划算。

選擇標準扣除額或列舉扣除額，是報稅時的重要決定，建議您仔細評估哪一種方式對您更有利。

• Q: 我有收入，但收入很低，需要報稅嗎？

A: 即使您的收入低於起徵點（免稅額+標準扣除額），若您有被預扣稅款，建議還是要申報，才能申請退稅。此外，即使不用繳稅，申報也能讓政府掌握您的所得狀況，未來若有其他社會福利或補助，也可能更有利 。

• Q: 如果我忘記報稅了怎麼辦？

A: 如果您錯過了報稅期限，請儘快補報，並主動向稅務機關說明原因。雖然可能會被加徵滯納金，但主動補報通常可以減輕罰則。您可以參考 財政部稅務入口網站 瞭解更多相關資訊。

節稅小技巧

• 善用列舉扣除額：詳細記錄並保存符合列舉扣除額的支出憑證，例如：
  • 醫藥費：因病就醫產生的醫療費用，可以列舉扣除。
  • 捐贈：對合法的慈善機構、公益團體的捐贈，可以列舉扣除。
  • 人身保險費：每一申報戶每年可列舉扣除的人身保險費，上限為新台幣24,000元。
  • 房貸利息：自用住宅的房貸利息，每年可列舉扣除，上限為新台幣30萬元。
• 注意特別扣除額：
  • 儲蓄投資特別扣除額：每戶可以扣除的上限為新台幣27萬元。
  • 身心障礙特別扣除額：若納稅義務人本人、配偶或受扶養親屬為身心障礙者，可以扣除一定金額。
  • 教育學費特別扣除額：納稅義務人的子女就讀大專以上院校，可以扣除一定金額的學費。
• 利用保險節稅：適當規劃人身保險，不僅可以提供保障，還可以在列舉扣除額中扣抵。
• 注意稅法新規定：隨時關注稅法變動，瞭解最新的節稅優惠和規定，才能聰明節稅。
• 誠實申報：務必誠實申報，切勿虛報或漏報所得，以免觸法。

提醒您，節稅的重點在於合法合規，千萬不要為了節稅而觸犯稅法。如有任何疑問，建議諮詢專業的稅務會計師，以確保您的權益。

第一次報稅怎麼報？ 手機報稅超EASY：步驟教學與注意事項

厭倦了每年報稅季都要大費周章地搬出電腦、安裝讀卡機嗎？現在，有了手機報稅這個超方便的選擇，讓你隨時隨地都能輕鬆完成報稅！ 只要一支手機，幾個簡單的步驟，就能搞定繁瑣的報稅流程。以下將詳細介紹手機報稅的步驟和注意事項，讓你第一次用手機報稅就上手！

手機報稅的優點

• 免安裝APP：不用額外下載應用程式，直接使用手機瀏覽器即可進行報稅。
• 免讀卡機：擺脫讀卡機的束縛，省去插拔的麻煩。
• 隨時隨地：只要有網路，就能隨時隨地進行報稅。
• 操作簡單：介面簡潔易懂，報稅流程清晰明瞭 。
• 多元繳稅方式：提供多種繳稅方式，包括行動支付、信用卡、ATM轉帳等。

手機報稅五步驟

手機報稅其實非常簡單，主要分為以下五個步驟：

1. 開啟報稅網頁：在手機瀏覽器上搜尋「報稅」，進入「財政部電子申報繳稅服務網」. 點選「手機版」，再選「我要報稅」.
2. 身分驗證：提供三種身分驗證方式，選擇其中一種即可:
   • 行動電話認證：關閉Wi-Fi，開啟4G/5G行動網路，輸入身分證統一編號、電信業者、手機門號、健保卡號進行驗證.
     

     手機報稅注意事項

     • 手機號碼限制：使用行動電話認證時，手機號碼持有者必須與納稅義務人為同一人。
     • 網路連線：手機報稅不可使用Wi-Fi，需使用手機行動網路(4G/5G)進行報稅。
     • 資料準備：事先準備好個人電話號碼、身分證字號、健保卡卡號。所得資料文件之保護密碼為個人身分證字號。
     • 附件上傳：手機報稅可上傳附件，每戶總容量上限為15MB。
     • 作業系統與瀏覽器：建議使用Android 13以上、iOS 18以上作業系統，以及Chrome 131以上或Safari 18以上瀏覽器。
     • 稅額估算：可利用「稅額估算」功能，快速計算稅額，並檢查資料是否正確。

     手機報稅讓報稅變得更加輕鬆便捷，只要掌握以上步驟和注意事項，就能輕鬆完成報稅，省時又省力！現在就拿起你的手機，體驗一下手機報稅的便利吧！

     第一次報稅怎麼報？結論

     看完這篇「新手報稅全攻略」，相信你對於第一次報稅怎麼報？已經不再感到害怕了吧！從報稅流程、文件準備到節稅技巧，我們鉅細靡遺地為你整理，希望幫助你順利完成報稅。 記住，誠實申報是基本原則，善用各種扣除額可以合法節稅。 如果還有任何疑問，別忘了諮詢專業的稅務人員，讓你的報稅之路更加順暢！ 祝你報稅順利，荷包滿滿！

     第一次報稅怎麼報？ 常見問題快速FAQ

     Q: 第一次報稅，我需要準備哪些文件？

     A: 首次報稅所需文件包含：身分證明文件（身分證、戶口名簿），所得資料（薪資扣繳憑單、其他所得證明），扣除額相關證明文件（醫藥費收據、捐贈收據、保險費繳納證明、房屋貸款利息證明、租金支出證明），銀行帳戶資料，以及自然人憑證/健保卡/金融憑證（若選擇網路報稅）。 建議您仔細閱讀國稅局的相關說明，或諮詢專業的稅務人員，以確保準備齊全。

     Q: 什麼是標準扣除額和列舉扣除額？我該如何選擇？

     A: 標準扣除額是不需提供任何證明文件即可直接扣除的金額，113 年度單身者為新台幣 131,000 元，夫妻合併申報為新台幣 262,000 元。列舉扣除額則是您可以將符合稅法規定的某些支出（如醫藥費、捐贈、人身保險費、房貸利息等）列舉出來，從所得額中扣除。選擇哪一種方式取決於您的列舉扣除額加總後是否超過標準扣除額，若超過，則選擇列舉扣除額較為划算。

     Q: 手機報稅有哪些優點？需要注意什麼？

     A: 手機報稅的優點包含免安裝 APP、免讀卡機、隨時隨地都可報稅、操作簡單、以及提供多元繳稅方式。使用手機報稅需注意：手機號碼持有者必須與納稅義務人為同一人；不可使用 Wi-Fi，需使用手機行動網路 (4G/5G)；事先準備好個人電話號碼、身分證字號、健保卡卡號；以及注意作業系統與瀏覽器的版本。此外，手機報稅可上傳附件，每戶總容量上限為 15MB。