蝦皮真的會課稅嗎？賣家必看！月銷破10萬起，稅務攻略全解析！

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蝦皮賣家最關心的問題之一就是「蝦皮真的會課稅嗎？」。答案是肯定的，但並非所有賣家都會被課稅。依據現行稅法，如果您的蝦皮每月銷售額低於10萬元，則無需繳納營業稅，也不需要開立發票。

然而，當您的每月銷售額超過10萬元但未達到20萬元時，情況就有所不同。這時候，您需要按銷售額繳納1%的營業稅，國稅局會按季（每年1、4、7、10月的月底前）主動寄發稅單給您。

實用建議： 許多賣家在剛起步時容易忽略紀錄每月銷售額，導致後續申報困難。建議您從一開始就建立簡單的銷售紀錄表，清楚記錄每筆交易金額。這樣不僅能輕鬆掌握是否達到課稅門檻，也能避免日後稅務申報上的錯誤。此外，盡早了解蝦皮平台提供的銷售數據報表功能，也能幫助您更有效地管理銷售資訊。

這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)

1. 建立銷售紀錄，掌握課稅門檻： 從開始在蝦皮經營的第一天起，就建立簡單的銷售紀錄表，清楚記錄每筆交易金額。這能幫助你輕鬆掌握每月銷售額是否超過10萬元起徵點，判斷是否需要繳納營業稅。善用蝦皮平台提供的銷售數據報表功能，更有效率地管理銷售資訊。
2. 未達起徵點別輕忽，所得稅申報要確實： 即使每月銷售額未達10萬元，暫時不用繳納營業稅，也別忘了將蝦皮收入列入個人年度綜合所得稅申報。可選擇設帳申報或按純益率計算，建議養成記帳習慣，保存相關憑證，以利準確申報，避免稅務爭議。
3. 超過起徵點立即行動，稅籍登記不能忘： 一旦有任何一個月銷售額超過10萬元，務必主動向國稅局辦理稅籍登記。可考慮借址登記，例如登記在戶籍地或商務中心。誠實申報所得，切勿抱有僥倖心理，以免因逃漏稅而受到處罰。隨時關注稅法和蝦皮平台的規則更新，確保稅務合規。

蝦皮真的會課稅嗎？月銷未達10萬元的賣家，怎麼辦？

許多在蝦皮上經營的小賣家，最關心的就是「蝦皮真的會課稅嗎？」這個問題。如果你的月銷售額未達到10萬元，恭喜你，目前可以暫時鬆一口氣！ 讓我來告訴你，蝦皮賣家月銷未達10萬元，在稅務上需要注意哪些事項：

營業稅起徵點：10萬元

首先，要了解一個重要的概念：營業稅起徵點。 根據最新的稅法規定（2025年起），在蝦皮等電商平台銷售貨物，每月銷售額未達到10萬元，可以暫時免辦稅籍登記，也就是說，不用繳納營業稅。 但要注意，這裡指的是銷售額，而不是你的利潤喔！

• 銷售額： 指的是你賣出的商品總金額，還沒扣掉成本、運費等等。
• 營業稅起徵點： 2025年起，貨物銷售額為每月10萬元。

舉例來說，假設你一個月在蝦皮賣了8萬元的商品，雖然有賺錢，但因為未達到10萬元的起徵點，所以暫時不需要繳納營業稅。

暫免登記不代表完全沒事！

雖然未達10萬元不用繳營業稅，但這不代表你可以完全忽略稅務問題！ 請注意，你仍然需要將在蝦皮上賺到的錢，列入個人年度綜合所得稅申報。 簡單來說，蝦皮的收入還是屬於你的所得，需要繳納所得稅。

如何申報所得稅？

蝦皮賣家的所得，屬於營利所得的一種。在申報所得稅時，你可以選擇以下兩種方式：

1. 設帳申報： 如果你有記帳的習慣，可以保存好所有的進貨成本、費用支出等相關憑證，據實申報你的營利所得。
2. 按純益率計算： 如果你沒有記帳，或者無法提供相關憑證，國稅局會按照純益率來計算你的所得。 目前，電商的純益率大約是6%左右。 也就是說，假設你一年的銷售額是50萬元，國稅局會認定你的營利所得是50萬元的6%，也就是3萬元。 這3萬元就會併入你的個人綜合所得總額，計算應納稅額。

建議蝦皮賣家養成記帳的習慣，保存好相關憑證，這樣才能更準確地申報所得稅，避免不必要的稅務爭議。 如果不清楚如何記帳，可以參考國稅局提供的相關資訊，或者諮詢專業的會計師。

另外，財政部稅務入口網有提供網路交易課徵營業稅及所得稅的規範與Q&A，蝦皮賣家可以自行參考：網路交易課徵營業稅Q&A

達到起徵點的月份，就要注意了！

即使你平時的月銷售額都未達到10萬元，但只要有任何一個月超過了這個門檻，就必須主動向國稅局辦理稅籍登記。

根據財政部稅務入口網的資訊，一旦當月銷售額超過起徵點，應立即向國稅局辦理稅籍登記。

借址登記：常見的營業登記方式

辦理稅籍登記時，需要提供營業地址。 如果你沒有實體店面，可以考慮借址登記。 借址登記是指將你的稅籍登記在別人的地址，例如：

• 戶籍地或居住地： 可以直接登記在你的戶籍地址或居住地址。
• 商務中心： 有些商務中心提供借址登記的服務，可以讓你擁有一個合法的營業地址。

誠實申報，避免觸法

最後，提醒所有蝦皮賣家，務必誠實申報所得，切勿抱有僥倖心理，以免因逃漏稅而受到處罰。 國稅局對於電商的查覈越來越嚴格，一旦被查到逃漏稅，除了需要補繳稅款外，還可能面臨罰鍰，甚至更嚴重的法律責任。

總而言之，月銷售額未達10萬元的蝦皮賣家，雖然暫時不用繳納營業稅，但仍然需要將所得列入個人綜合所得稅申報。 誠實申報，合法合規，才能安心經營你的蝦皮事業！

蝦皮真的會課稅嗎？月銷10萬以上，小心營業稅！

當您的蝦皮賣場月銷售額超過新台幣10萬元（此為2025年起徵點，過去為8萬元），這代表您已經達到需要注意營業稅的門檻了！這時，您需要特別留意以下幾點，確保稅務合規，避免不必要的罰款：

營業稅起徵點與稅籍登記

• 什麼是營業稅起徵點？ 營業稅起徵點指的是，當您的月銷售額達到這個金額以上，就必須開始繳納營業稅。
• 超過起徵點的影響： 一旦您的月銷售額超過10萬元，您就必須向國稅局辦理稅籍登記。
• 稅籍登記的重要性： 稅籍登記是將您的營業資訊正式記錄在國稅局系統中的過程，包括公司/商號名稱、營業地址、負責人等。完成稅籍登記後，您才能合法申報營業稅和所得稅。

稅籍登記流程

• 準備文件： 辦理稅籍登記前，您需要準備以下文件：
  • 負責人身分證件
  • 戶口名簿影本
  • 房屋租賃契約或房屋使用同意書
  • 公司/商號登記證明文件（若有）
  • 印章
• 申請方式： 您可以選擇線上或臨櫃辦理稅籍登記。
  • 線上申請： 透過財政部稅務入口網進行線上申請，方便快速。
  • 臨櫃申請： 攜帶相關文件至您戶籍所在地或營業所在地之國稅局辦理。

營業稅計算方式

當您的月銷售額介於10萬元至20萬元之間時，國稅局會按季（每年的1、4、7、10月）寄發繳款書，稅率為1%。計算公式如下：

營業稅 = 銷售額 x 1%

例如，您第一季（1-3月）的總銷售額為45萬元，平均每月15萬元，那麼您應繳納的營業稅為：450,000 x 1% = 4,500元。

誠實申報的重要性

務必誠實申報您的銷售額，切勿低報或漏報，以免被國稅局查獲而受罰。國稅局現在對於電商平台的查覈越來越嚴格，蝦皮也有義務配合提供賣家資料，因此切勿抱持僥倖心理。

貼心提醒： 若您不確定如何申報，建議尋求專業的會計師或稅務顧問協助，確保您的稅務申報正確無誤。

想要更瞭解稅務相關法規，可以參考財政部稅務入口網，裡面有最新的稅務資訊喔！

注意：務必留意最新的稅法規定，因為稅法可能會隨時變動。建議定期關注相關資訊，或諮詢專業人士。

蝦皮真的會課稅嗎？月銷10萬到20萬，稅率1%怎麼算？

當您的蝦皮賣場月銷售額突破10萬元，但未達20萬元時，恭喜您！這表示您的事業正在成長。不過，這也代表您需要開始留意稅務問題了。這個階段的賣家，國稅局會認定為「小規模營業人」，需要繳納營業稅。但別擔心，稅率不像一般公司行號那麼高，而是以簡化稅制，按銷售額的1%計算。

1%稅率怎麼計算？

簡單來說，就是把您每個月在蝦皮上的總銷售額乘以1%，就是您當月需要繳納的營業稅。舉例來說：

• 如果您的蝦皮賣場在4月份的銷售額為15萬元，那麼您需要繳納的營業稅就是：150,000元 x 1% = 1,500元。

重點提醒：這個1%的稅率是包含在您的銷售額裡面的，也就是說，您收到的15萬元裡面，已經包含了這1,500元的稅金。因此，您在計算利潤時，務必要將這筆稅金扣除。

如何申報與繳納這1%的營業稅？

小規模營業人的營業稅，不是每個月都要申報，而是由國稅局按季（每三個月）寄發繳款書給您。您收到繳款書後，再依照上面的金額，在期限內繳納即可。繳納方式非常多元，包含：

• 臨櫃繳納：您可以拿著繳款書到各金融機構（郵局除外）臨櫃繳納。
• 便利商店繳納：稅額在3萬元以下者，可至統一、全家、萊爾富、OK等便利商店繳納。
• 自動櫃員機（ATM）繳納：利用各家銀行ATM轉帳繳納。
• 信用卡繳納：透過網路或電話語音，使用信用卡繳納。
• 行動支付繳納：使用台灣Pay等行動支付APP掃描繳款書上的QR Code繳納。

小提醒：請務必在繳納期限內完成繳納，以免產生滯納金。

進項稅額可以扣抵嗎？

對於小規模營業人來說，進項稅額（也就是進貨時支付的營業稅）是不能扣抵的。因為您繳納的營業稅是按銷售額的1%計算，已經是簡化後的稅制，所以不能再扣抵進項稅額。這點與一般公司行號的營業稅申報方式不同，請務必留意。

需要開發票嗎？

根據現行規定，月銷售額未達20萬元的賣家，可以不用主動開立發票。但如果買家主動要求開立發票，您還是必須開立，並依規定報繳稅款。建議您可以準備好二聯式收銀機發票，以備不時之需。若您有開立發票，則需要按期申報。

營業登記怎麼辦理？

雖然月銷售額未達20萬元可以暫緩辦理營業登記，但強烈建議您還是儘早辦理。因為辦理營業登記後，您可以更方便地申請蝦皮的相關服務，例如：企業帳號、蝦皮錢包提領等。此外，辦理營業登記也代表您正式成為合法的商家，有助於提升買家的信任度。關於營業登記的辦理流程，可以參考新北市稅捐稽徵處網站的相關說明。

蝦皮真的會課稅嗎？月銷20萬以上，稅務申報更複雜！

當您的蝦皮賣場月銷售額超過20萬元，恭喜您！代表您的事業蒸蒸日上。然而，同時也意味著您需要進行更為複雜的稅務申報。此時，您不再適用簡易的1%營業稅，而是需要開立發票，並按5%的營業稅率繳納稅款。此外，還需要申報營利事業所得稅。

營業稅：從查定稅額到開立發票

與月銷售額未達20萬元的賣家不同，一旦超過這個門檻，您必須：

• 辦理稅籍登記：如果尚未辦理，請務必盡速向國稅局辦理稅籍登記，正式成為營業人。您可以參考財政部稅務入口網的稅籍登記相關說明，瞭解詳細的申請流程和所需文件。
• 使用統一發票：開始使用統一發票，詳細記錄每一筆銷售收入。
• 按期申報營業稅：原則上每兩個月申報一次營業稅（也就是所謂的「期」），在規定的時間內（例如3-4月銷售額，5月15日前申報）將發票資訊上傳至財政部電子發票整合服務平台，並繳納5%的營業稅。

營利事業所得稅：不只營業稅，還有所得稅！

除了營業稅之外，月銷售額超過20萬元的賣家，還需要注意營利事業所得稅的申報。營利事業所得稅是對公司或行號的年度盈利所課徵的稅。計算方式大致如下：

（收入 – 成本 – 費用）x 稅率 = 營利事業所得稅

其中：

• 收入：指的是您在蝦皮賣場上的所有銷售收入。
• 成本：指的是您為了銷售商品所支出的直接成本，例如商品進貨成本、運費等。
• 費用：指的是您為了經營賣場而支出的間接費用，例如蝦皮廣告費、包裝材料費、辦公用品費等。

稅率：目前（2025年）營利事業所得稅的稅率為20%（若課稅所得額在50萬元以下，可適用較低的稅率，詳細規定請參考財政部稅務入口網營所稅專區）。

帳務處理：建立完善的會計制度

面對複雜的稅務申報，建立完善的會計制度至關重要。這不僅能幫助您清楚掌握財務狀況，也能降低申報錯誤的風險。建議您可以：

• 詳細記錄每一筆交易：包括銷售收入、進貨成本、各項費用等。
• 保存所有相關憑證：例如發票、收據、銀行帳單等。
• 定期核對帳目：確保帳務記錄的準確性。

如果覺得自行處理帳務過於繁瑣，可以考慮委託專業的記帳士或會計師協助處理。

善用蝦皮平台資源：掌握更多經營技巧

蝦皮平台也提供了許多資源，協助賣家提升經營效率，例如：

• 蝦皮大學：提供豐富的課程，涵蓋產品上架、行銷推廣、客戶服務等各個方面。
• 賣家中心：提供數據分析工具，幫助您瞭解產品銷售狀況、客戶行為等。

透過善用這些資源，您可以更有效地管理您的蝦皮賣場，並在合規的前提下，創造更高的收益。

蝦皮真的會課稅嗎？結論

看到這裡，相信您對於「蝦皮真的會課稅嗎？」這個問題，已經有了更清晰的答案。無論您的蝦皮賣場是剛起步，還是已經月銷破20萬，稅務都是經營者不能忽視的重要環節。

重點回顧：

• 月銷10萬以下： 暫免繳納營業稅，但仍需申報個人綜合所得稅。
• 月銷10-20萬： 按銷售額的1%繳納營業稅，由國稅局按季寄發繳款書。
• 月銷20萬以上： 需開立發票，按5%的營業稅率繳納稅款，並申報營利事業所得稅。

稅務合規，安心經營：

稅務雖然看似複雜，但只要掌握正確的知識，並建立良

持續學習，與時俱進：

稅法和蝦皮平台的規則都會不斷更新，建議您持續關注最新的稅務資訊，並善用蝦皮平台提供的資源，例如蝦皮大學、賣家中心等。如果您在稅務方面遇到任何問題，也不妨諮詢專業的會計師或稅務顧問，他們能為您提供更專業的建議和協助。

祝您在蝦皮電商的道路上，一路順風，財源廣進！

蝦皮真的會課稅嗎？ 常見問題快速FAQ

Q1：我在蝦皮上賣東西，如果一個月營業額不到10萬元，需要繳稅嗎？

如果您的蝦皮賣場月銷售額未達10萬元，目前可以暫時免辦稅籍登記，也就是說，不用繳納營業稅。但請注意，您仍然需要將在蝦皮上賺到的錢，列入個人年度綜合所得稅申報，繳納所得稅。 記得保存好相關憑證，以便申報所得稅。

Q2：我的蝦皮賣場這個月銷售額突破了10萬元，但還不到20萬元，稅率是怎麼算的？要怎麼繳稅？

當您的蝦皮賣場月銷售額超過10萬元，但未達20萬元時，國稅局會認定您為「小規模營業人」，需要繳納營業稅。稅率為銷售額的1%。國稅局會按季（每三個月）寄發繳款書給您，您收到繳款書後，再依照上面的金額，在期限內繳納即可。繳納方式多元，包含臨櫃、便利商店、ATM、信用卡、行動支付等。

Q3：我的蝦皮賣場現在每個月銷售額都超過20萬元了，我應該注意哪些稅務問題？

當您的蝦皮賣場月銷售額超過20萬元，您需要進行更為複雜的稅務申報。您必須開立發票，並按5%的營業稅率繳納稅款。此外，還需要申報營利事業所得稅。建議您建立完善的會計制度，詳細記錄每一筆交易，保存所有相關憑證，或委託專業的記帳士或會計師協助處理，以避免申報錯誤。